Christina（香港銀行公會商業銀行小組副主席）、Winnie （香港銀行公會商業銀行小組主席）、Aero（香港銀行公會商業銀行小組副主席）、各位商會代表、各位嘉賓，大家好！
- 我很高興代表香港金融管理局，出席今天由香港銀行公會舉辦的2025年第二場「中小企業轉型論壇」。上一場論壇在6月圓滿舉行，分享了數碼轉型的資訊，而今天的主題是「綠色與可持續未來」。
- 大家可能會問：中小企為甚麼要進行綠色轉型？現時全球經濟充滿不確定性，中小企面對各種營運挑戰，流動資金可以暫時幫助「保命」，而在中長期，大家也需要與時俱進，適應快速變化的客戶和市場需求。而通過綠色轉型，中小企能夠在競爭中站穩陣腳，實現可持續發展。
- 隨著全球經濟發展的焦點慢慢轉向「可持續增長」，很多國家和地區對企業的可持續發展，要求越來越嚴謹。例如歐盟的《企業可持續發展報告指令》（CSRD），以及已經在香港落實的國際匯報準則（《國際財務報告可持續披露準則（ISSB準則）》），都對大型企業供應鏈的溫室氣體排放披露有所要求。這意味著作為供應鏈其中一員的中小企，也需要向相關企業提供資料，甚至達到一定的可持續發展成效水平，才會被採用為供應商。這個趨勢充分說明了綠色轉型對中小企已經不再是一個「可有可無」的選擇，而是「不可或缺」的「生存要素」。
- 另外，綠色轉型不只是用來應對合規要求，還能夠為中小企帶來實實在在的好處，包括節省資源、減低營運成本、開拓新市場、提升品牌形象、滿足客戶期望和提高競爭力。現在，越來越多投資者會考慮企業的可持續表現；銀行在審批貸款時，也會把氣候風險納入評估。
- 由此可見，綠色轉型能夠令中小企更加容易吸引投資者，甚至獲取更優惠的融資貸款。一項調查顯示1，所有已經設立環境、社會及管治（ESG）目標的受訪中小企都認為，實踐這些目標可以為公司帶來各種好處。
- 中小企要進行綠色轉型，也並不簡單。有80% 的企業認為2，在實現碳中和的過程中，有三大挑戰：首先是「較高的財務資本需求」，其次是「缺乏經濟誘因以改變現行碳密集的作業模式」，另一個挑戰是「缺乏評估的技術知識、專業技術專長、以及可靠而且負擔得起的低碳技術」。
- 金管局與銀行業界明白這些「痛點」，一直在資金支持、能力提升和綠色科技應用這三方面，協助中小企進行綠色轉型，以及實現碳中和。
- 資金支持方面，除了一般商業貸款之外，銀行也透過綠色及可持續貸款，又或是轉型融資，為中小企提供更具針對性的融資安排及產品，幫助中小企轉用低碳設備和調整營運模式。同時，政府也有提供不同的資助計劃，例如由金管局負責的「綠色和可持續金融資助計劃」，自2021年推出至今年7月，已經為超過590筆在香港發行的綠色和可持續債務工具，提供了3億6千萬港元，作為資助部分發債和外部評審服務的支出。
- 能力提升方面，銀行提供的諮詢服務，可以加強中小企客戶的認知，並且協助客戶利用不同的數據和披露的工具。例如「綠色和可持續金融跨機構督導小組」與CDP最近優化了《非上市公司氣候和環境風險問卷》3，以及與香港科技大學共同開發的溫室氣體排放計算和估算工具，能夠幫助中小企更加有效地了解、掌握和利用與氣候相關的數據，監測自身綠色轉型的進程，並且就可持續發展進行匯報。
- 至於綠色科技應用方面，根據金管局的最新行業調查結果4，香港銀行就綠色科技的採用率，由三年前的26%，上升至現時的45%。透過不同領域的綠色科技應用，例如披露和匯報工具、氣候風險模型和評估等等，銀行能夠更準確分析中小企的綠色轉型的進展和成效，更加有效管理風險，同時可以協助中小企符合本地及國際可持續金融標準，為客戶安排更合適的貸款方案。例如有銀行透過與可持續發展評估平台合作，利用分析結果和評核分數，按中小企的發展表現，提供可持續表現掛鈎融資，進一步拓展融資渠道和鼓勵中小企綠色轉型。
- 中小企的轉型過程中，需要銀行、科技供應商，以至政府多方面的配合和支持。這不單只為中小企帶來長遠效益和龐大機遇，更加能夠共同為香港實現2050年碳中和目標出一分力。
- 在進入討論環節之前，我再次感謝香港銀行公會、以及中小企融資專責小組成員銀行，在過去一年舉辦了超過200場的交流活動，今天又再舉辦大型論壇，得到多個商會、行業及香港生產力促進局支持出席。我們會繼續與所有持份者溝通和緊密合作，共同探索如何把銀行的貸款與政府的資助有更好的聯動，進一步為中小企提供額外資金和支援，協助中小企落實綠色轉型、達至面向未來的業務發展（future-proof business development）。
- 金管局也會發出指引，鼓勵銀行在審慎風險管理原則下，透過不同的工具、諮詢服務以及利用綠色科技，支持企業（特別是中小企）加速綠色轉型和可持續發展。
- 多謝大家！
註：論壇於2025年9月29日舉行
