香港按揭證券有限公司2023年財務業績摘要

香港按揭證券有限公司（按揭證券公司）今日（6月3日）公布其2023年經審核的綜合財務業績¹ 摘要如下：

2023年財務業績摘要

按揭證券公司2023年經審核除稅後虧損為2.6億港元（2022年：除稅後溢利21.63億港元）。會計虧損主要由於（一）年金業務於2023年底的折現率² 因應市場利率下降而較上一年底下跌，引致保險合約負債上升；及（二）樓價下跌對安老按揭保險業務帶來負面影響。而來自外匯基金投資不俗的回報，以及累積的按揭保險業務分攤入帳的收益增加，則抵銷了部分虧損。

在撇除按揭證券公司從事年金業務的全資附屬公司—香港年金有限公司（香港年金公司）的財務業績、物業價格變化對安老按揭保險業務的影響，以及按香港財務報告準則第17號於綜合財務層面對從事一般保險業務的另一全資附屬公司—香港按證保險有限公司（按證保險公司）提供保險保障的若干貸款組合作出的估價與相關調整後，按揭證券公司2023年經調整的除稅後溢利、權益回報率和成本對收入比率分別為7.24億港元、5.3%及28.1%（2022年：分別為4.45億港元、3.2%及34.5%）。

計及年內的資本投入25億港元後，年金業務於2023年12月31日按保險條例基準計算的內涵價值約為139億港元，當中包括權益總額114億港元和預期將來利潤的現值25億港元，反映香港年金公司的穩健財務狀況可支持其業務長遠發展。

按揭證券公司於2023年12月31日的資本充足率仍處於21.6%的穩健水平，遠高於財政司司長規定的8%最低要求。於2023年12月31日，按證保險公司和香港年金公司的償付能力充足率分別約為13倍及18倍，遠高於分別為2倍及1.5倍的保險業監管局最低監管要求。

基於不明朗的市場環境下，按揭證券公司採取審慎預先籌措融資的策略，並主動與本地及國際的投資業界就債券發行保持溝通，以支持購買大額的貸款及滿足再融資的需要。建基於強勁的融資能力及流動性水平，按揭證券公司的核心業務將保持靈活穩健，並為應對金融動盪作充分準備，以執行其策略性政策角色和達成社會目標。

2023年業務表現摘要

資產購買及證券化

• 購入總值28億港元的貸款資產（2022年：43億港元）
• 購入中小企融資擔保計劃下「百分百擔保特惠貸款」總值245億港元的貸款（2022年：334億港元），以及於2023年4月29日推出的百分百擔保貸款專項計劃總值約2億港元的貸款
• 在基建融資證券化先導計劃下首次發行基建貸款抵押證券。所發行的多級別美元資產抵押票據，是由橫跨多個地域和行業的多元化項目及基建貸款所產生的現金流支持，總值為4.048億美元
• 於2023年12月31日，貸款組合的未償還餘額為1,095億港元（2022年12月31日：1,022億港元）

債券發行

• 於2023年發行總值共983億港元的企業債券，其中899億港元債券的年期為一年或以上（2022年：總值976億港元，其中718億港元債券的年期為一年或以上），為2023年本地市場最活躍的港元企業債券市場發債機構，同時也是2023年最大的離岸人民幣企業債券發債機構之一
• 當中包括第二次發行近200億港元等值的社會責任債券，為最大筆於亞洲發行的社會責任債券，亦是首次由香港債券發行人同時以港元、人民幣和美元發行債券。是次發行深受市場參與者的認同並為按揭證券公司帶來不少傑出獎項
• 於2023年12月31日，未贖回已發行債務證券為1,617億港元（2022年12月31日：1,311億港元）
• 獲得標普全球評級AA+及穆迪Aa3的信貸評級，與香港特別行政區政府的信貸評級相同

按揭保險計劃

• 新取用貸款額為831億港元（2022年：1,072億港元）
• 71%的新取用貸款（以貸款額計）用於二手市場物業，顯示該計劃對於在二手市場置業的人士相當重要

中小企融資擔保計劃

• 「八成信貸擔保產品」於2012年5月推出，截至2023年底，共批出逾25,400宗申請，涉及的總貸款額1,111億港元
• 「九成信貸擔保產品」於2019年12月推出，截至2023年底，共批出逾10,800宗申請，涉及的總貸款額203億港元
• 「百分百擔保特惠貸款」於2020年4月推出，截至2023年底，共批出逾65,600宗申請，涉及的總貸款額1,391億港元，當中1,385億港元貸款資產已由按揭證券公司購入
• 自八成、九成信貸擔保產品及「百分百擔保特惠貸款」推出以來，截至2023年底，逾60,600家本地中小企業及約772,000名相關僱員受惠

百分百擔保貸款專項計劃

• 「旅遊業界百分百擔保貸款專項計劃」及「跨境客運業百分百擔保貸款專項計劃」於2023年4月29日推出，截至2023年底，共批出204宗申請，涉及的總貸款額約2億港元
• 推動純電動的士的應用是政府發展綠色運輸的其中一項措施，「純電動的士百分百擔保貸款專項計劃」已於2023年9月4日推出，為合資格的的士車主提供貸款，用作購買純電動的士，以替換其液化石油氣、汽油或混能的士。截至2023年底，共批出2宗申請，涉及的總貸款額約70萬港元

安老按揭計劃

• 批出797宗申請（2022年：938宗申請），平均物業價值為540萬港元，而平均每月年金為14,900港元

年金業務

• 共批出2,205張保單（2022年：3,254張保單），總保費金額為16億港元（2022年：25億港元）

百分百擔保個人特惠貸款計劃

• 隨着本地經濟復蘇，失業率下跌，計劃的申請期已於2023年4月底結束
• 計劃自2021年4月推出以來，共批出約67,000宗申請，涉及的總貸款額約47億港元

有關按揭證券公司2023年綜合財務業績及財務回顧的更多資料見附件。

香港按揭證券有限公司
2024年6月3日