2002年第3季信用卡貸款調查結果

香港金融管理局（金管局）今日（星期四）公布2002年第3季的信用卡貸款調查結果。總括而言，儘管第3季的申報撇帳額上升，但有跡象顯示基本趨勢可能已經回穩。

2002年第3季的拖欠比率進一步下跌，由第2季末的1.73%跌至1.32%。拖欠比率下降，主要是因為認可機構提前就個人破產個案進行撇帳。

第3季的撇帳額為23.6億港元，佔季內平均應收帳款的3.95%。假設未來3季繼續以上述比率撇帳¹，第3季的「按年計」撇帳率為14.55%，而上一季是13.63%。

由於撇帳率繼續受到會計政策修訂的效應影響，因此難以確定其基本趨勢。假設會計政策不作修訂，估計第3季的「按年計」撇帳率相當於平均應收帳款的12.4%，略低於上一季的12.7%，反映基本趨勢可能已經回穩。

應收帳款總額連續第3個季度下跌，跌幅為1.8%；信用卡帳戶總數亦下跌1.2%，反映部分機構進行撇帳、收緊信用卡發卡與貸款政策以及重組信用卡應收帳款（即把帳款轉為個人貸款）。

第3季轉期比率為55.9%，顯示客戶利用信用卡作借款用途的比例保持穩定。

金管局副總裁簡達恆稱：「為會計政策修訂而作出調整的撇帳率顯示基本趨勢在第3季似乎有回穩的跡象，與破產申請個案的趨勢頗為一致。破產個案一直是影響撇帳水平的主要因素。信用卡業務的質素仍繼續視乎整體經濟及失業情況而定。」

如有查詢，請聯絡：

新聞組經理葉秀華  2878 1687 或
新聞組高級經理陳民傑  2878 1480

香港金融管理局
2002年11月21日

1. 由於第3季某些撇帳額不會在往後的季度再次出現，因此在計算按年計比率時不宜包括在內。

附件

信用卡貸款調查

註：

1. 期內平均數（計算方法為[期初數額+期末數額]/2）
2. 期內流量
3. 計算方法為期內流量佔期內平均應收帳款的百分比
4. 由於第3季某些撇帳額不會在往後的季度再次出現，因此在計算按年計比率時不宜包括在內。
5. 比率經調整以扣除因會計政策修訂所造成的效應，藉以反映信用卡業務質素的基本趨勢。

銀行業信用卡貸款調查

新聞稿附註

1. 調查涵蓋從事信用卡業務的認可機構及一些認可機構的附屬機構，並非與認可機構有關的發卡機構並不包括在內。
2. 在調查中，信用卡應收帳款指應收個人信用卡持有人的信用卡帳款。
3. 拖欠比率指逾期超過90日而在申報月份最後1日仍未償還的信用卡應收帳款總額佔信用卡應收帳款總額的比率。如果信用卡帳款在申報月份最後1日已逾期，便會被列為逾期（參考下文附註6）。拖欠比率可預早反映信用卡組合的質素。
4. 撇帳額指在一段期間內從貸款帳冊中撇除的信用卡應收帳款總額（無論機構在何時將有關撇帳計入損益帳內，因為若機構的政策是預早在撇帳前提撥準備金，則計入損益帳的時間便會比實際撇帳時間早）。認可機構會採用不同的撇帳政策。一般來說，應收帳款若逾期超過180日，或應收帳款最終獲償還的機會不大（例如持卡人破產或不知所蹤），便會予以撇帳。
   
   按年計季度比率預早反映若現季度的撇帳比率在未來3季持續，業內將會出現的撇帳情況。 本年度截至現在為止的比率反映由年初至現在為止的實際撇帳比率，並化作按年計比率以便比較。
5. 拖欠比率與撇帳比率互相補足。拖欠比率是關於在申報日期已逾期超過90日但尚未撇帳的信用卡應收帳款，因此是反映未來的撇帳情況的指標。撇帳比率則關於逾期還款情況相當嚴重（例如已逾期超過180日）而已在指定期間內予以撇銷的應收帳款，以及因為被視為無法收回（例如因為借款人已申請破產）而逾期未滿180日亦予以撇銷的應收帳款。
6. 轉期帳款代表「借款」，是指在應收帳款總額中的款額，其中持卡人尚未全數清償結單所示結欠餘額，但至少已償還認可機構規定的最低還款額。轉期帳款不包括逾期帳款。帳戶若在結單到期日仍未償付最低還款額，便會被視作逾期帳戶。
7. 轉期比率指轉期帳款總額與信用卡應收帳款總額的百分比。應收帳款總額是根據月底數字計算，而轉期帳款則根據於結單日期所記錄的結欠餘額計算。