案例分享:零售

善用企业财资中心 随时随地轻松管理财务
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  • 关于公司

    中国旅游集团中免股份有限公司(下称「中旅免税」)是一家免税营运商,在国内外设立了涵盖机场、机上、边境、外轮供应、客运站、火车站、外交人员、邮轮和市内九大类型的免税店。

  • 挑战

    作为一个具备全面免税店类型及广泛零售网点的免税营运商,中旅免税在拓展至不同海外市场的同时,希望能够透过集中管理海外投资专案,强化对于跨境财资的管控,并提升外汇交易能力和管理水准。

  • 企业财资中心如何运作?

    中免国际有限公司(下称「中免国际」)是于1996年在香港成立的中旅免税全资子公司,主要承担中旅免税境内外成员单位向国际供应商采购免税商品的职能,以及集团海外投资专案的拓展和管理。自2020年起,中免国际承担集团境外财资中心职能,逐渐建立起复盖香港、澳门、柬埔寨及其它地区的资金管理体系。

    为达致集中结算,集团与一家国际化程度较高的中资银行展开合作,为中免国际等数家境外公司建立银企直联,接入多币种银行账户,于公司内部为财务人员分配不同许可权。在企业系统搭建过程中,以中旅免税 「一点接入」的方式集中部署前置机及开发人员,让境外各家公司可以在短期内利用银行系统跨国、跨区域快速对接和合作。

    在资金池方面,中免国际于2020年开始将柬埔寨、澳门、香港本地的集团子公司账户与香港财资中心的主账户连通,进一步实现区域盈余资金集中管理,并透过银行提供的综合收益计划、内部计息、额度查询及多样化的报表系统持续改善财资管理效益。

    为实现线上自由兑换外币的需求,合作银行提供支援超过17种货币的现金池服务,以及30余种货币的汇款,并以银行的结算管道实现跨币种即时购汇支付。此外,因中旅免税总部、其多家免税店及营运商均位于中国内地,集团内有大量人民币结算的需求,集团目前的跨境人民币交易亦通过香港财资中心以及其合作银行进行。

  • 为何选择香港?

    作为主要的国际金融中心,香港在资金安全、金融生态、人才及基础设施方面具备独特优势。香港亦拥有简单的税制和便捷的商贸基建,对免税商品销售业务而言,优势得天独厚。

    此外,集团最大的市场在中国内地,而供应商分布世界各地,海外也有机场免税店、市内免税店业务,因此需要较好的跨境金融服务。通过在港设立财资中心,集团得以利用跨境双向资金池通道,将香港作为连接境内外资金的枢纽,加倍推动集团实现全球资金连通及进行全球布局。

  • 效益

    设立财资中心后,中旅免税境内外的财务管理流程变得更加清晰,北京总部、香港公司及各地子公司的人力成本得以降低。

    财资中心项目落地后,中免国际结算职能进一步优化,公司每月线上交易较设立前提升了560%,集中结算金额提升了89%。此外,中免国际由各国家和地区收纳来港的存款沉淀提升,与各国开展交易的币种有十多种,提升了外汇交易能力和管理水准。

修订日期 : 2022年07月14日