Christina（香港银行公会商业银行小组副主席）、Winnie （香港银行公会商业银行小组主席）、Aero（香港银行公会商业银行小组副主席）、各位商会代表、各位嘉宾，大家好！
- 我很高兴代表香港金融管理局，出席今天由香港银行公会举办的2025年第二场「中小企业转型论坛」。上一场论坛在6月圆满举行，分享了数码转型的资讯，而今天的主题是「绿色与可持续未来」。
- 大家可能会问：中小企为甚么要进行绿色转型？现时全球经济充满不确定性，中小企面对各种营运挑战，流动资金可以暂时帮助「保命」，而在中长期，大家也需要与时俱进，适应快速变化的客户和市场需求。而通过绿色转型，中小企能够在竞争中站稳阵脚，实现可持续发展。
- 随著全球经济发展的焦点慢慢转向「可持续增长」，很多国家和地区对企业的可持续发展，要求越来越严谨。例如欧盟的《企业可持续发展报告指令》（CSRD），以及已经在香港落实的国际汇报准则（《国际财务报告可持续披露准则（ISSB准则）》），都对大型企业供应链的温室气体排放披露有所要求。这意味著作为供应链其中一员的中小企，也需要向相关企业提供资料，甚至达到一定的可持续发展成效水平，才会被采用为供应商。这个趋势充分说明了绿色转型对中小企已经不再是一个「可有可无」的选择，而是「不可或缺」的「生存要素」。
- 另外，绿色转型不只是用来应对合规要求，还能够为中小企带来实实在在的好处，包括节省资源、减低营运成本、开拓新市场、提升品牌形象、满足客户期望和提高竞争力。现在，越来越多投资者会考虑企业的可持续表现；银行在审批贷款时，也会把气候风险纳入评估。
- 由此可见，绿色转型能够令中小企更加容易吸引投资者，甚至获取更优惠的融资贷款。一项调查显示1，所有已经设立环境、社会及管治（ESG）目标的受访中小企都认为，实践这些目标可以为公司带来各种好处。
- 中小企要进行绿色转型，也并不简单。有80% 的企业认为2，在实现碳中和的过程中，有三大挑战：首先是「较高的财务资本需求」，其次是「缺乏经济诱因以改变现行碳密集的作业模式」，另一个挑战是「缺乏评估的技术知识、专业技术专长、以及可靠而且负担得起的低碳技术」。
- 金管局与银行业界明白这些「痛点」，一直在资金支持、能力提升和绿色科技应用这三方面，协助中小企进行绿色转型，以及实现碳中和。
- 资金支持方面，除了一般商业贷款之外，银行也透过绿色及可持续贷款，又或是转型融资，为中小企提供更具针对性的融资安排及产品，帮助中小企转用低碳设备和调整营运模式。同时，政府也有提供不同的资助计划，例如由金管局负责的「绿色和可持续金融资助计划」，自2021年推出至今年7月，已经为超过590笔在香港发行的绿色和可持续债务工具，提供了3亿6千万港元，作为资助部分发债和外部评审服务的支出。
- 能力提升方面，银行提供的咨询服务，可以加强中小企客户的认知，并且协助客户利用不同的数据和披露的工具。例如「绿色和可持续金融跨机构督导小组」与CDP最近优化了《非上市公司气候和环境风险问卷》3，以及与香港科技大学共同开发的温室气体排放计算和估算工具，能够帮助中小企更加有效地了解、掌握和利用与气候相关的数据，监测自身绿色转型的进程，并且就可持续发展进行汇报。
- 至于绿色科技应用方面，根据金管局的最新行业调查结果4，香港银行就绿色科技的采用率，由三年前的26%，上升至现时的45%。透过不同领域的绿色科技应用，例如披露和汇报工具、气候风险模型和评估等等，银行能够更准确分析中小企的绿色转型的进展和成效，更加有效管理风险，同时可以协助中小企符合本地及国际可持续金融标准，为客户安排更合适的贷款方案。例如有银行透过与可持续发展评估平台合作，利用分析结果和评核分数，按中小企的发展表现，提供可持续表现挂钩融资，进一步拓展融资渠道和鼓励中小企绿色转型。
- 中小企的转型过程中，需要银行、科技供应商，以至政府多方面的配合和支持。这不单只为中小企带来长远效益和庞大机遇，更加能够共同为香港实现2050年碳中和目标出一分力。
- 在进入讨论环节之前，我再次感谢香港银行公会、以及中小企融资专责小组成员银行，在过去一年举办了超过200场的交流活动，今天又再举办大型论坛，得到多个商会、行业及香港生产力促进局支持出席。我们会继续与所有持份者沟通和紧密合作，共同探索如何把银行的贷款与政府的资助有更好的联动，进一步为中小企提供额外资金和支援，协助中小企落实绿色转型、达至面向未来的业务发展（future-proof business development）。
- 金管局也会发出指引，鼓励银行在审慎风险管理原则下，透过不同的工具、咨询服务以及利用绿色科技，支持企业（特别是中小企）加速绿色转型和可持续发展。
- 多谢大家！
注：论坛于2025年9月29日举行
