继本人于1998年6月12日的信件后,本人谨此通知各认可机构就欧元在1999年1月1日正式面世后机构提交的审慎申报表将会作出的调整。
从1999年1月1日起,欧元及欧元参与国货币之间将会采用固定的双边兑换率。实际上,欧元与这些参与国货币之间,以及参与国货币之间的双边外汇风险将会消失。债券市场方面,欧洲经济及货币联盟国家的利率逐渐划一,亦会使参与国货币之间的利率风险差距显著收窄。鉴于以上原因,金管局在处理认可机构的审慎申报时,将会把机构所持的参与国货币盘视作欧元盘。换言之,参与国货币盘应综合起来(亦即是以净额计算),然后以欧元盘的方式来申报。例如,一项德国马克长盘被一项法国法郎短盘抵销后,便会得出一项欧元未平仓盘净额。同样地,一项德国马克债券长盘被一项欧元债券短盘抵销后,所得结果便会用来计算机构承受的欧元利率风险总额。这项安排将会简化申报表的填写过程,亦可使申报程序延续至超越过渡期。
下述申报表将会受到欧元面世影响:
附录1列载各项申报表将会作出的修订详情,以便机构申报所承担的欧元及欧元参与国货币风险额。为方便参考,附录2概述申报表的所有修订内容及填报指示。
就审慎申报而言,欧洲中央银行将被视为第一级国家的中央银行。
金管局正在把上述修订内容并入供作提交审慎申报表所用的STET及STEM系统范本内,并将会在1999年1月1日欧元面世前向各机构提供修订范本。
如有查询,欢迎联络许祖恺先生(28781485)或黄海勤先生(28781626)。
以下列出有关的审慎申报表将会如何受到欧元面世影响:
现有的申报表将会加入「欧元」作为新的货币类别,并且取代「德国马克」及「法国法郎」两个类别。修订申报表(附件1)将于1999年1月1日生效。
就任何货币的隔夜未平仓净额而言,该额不得超过机构资本基础10%的限制同样适用于欧元。如认可机构有意获得豁免遵守这项限制,应与金管局联络以便商定新限额。
现有申报表将不作修改。机构承受参与国货币的利率风险总额应相加起来,若该总和超过5%的「重大数额规定」,应以专页在「欧元」项下填报。
外汇风险承担
正如持有外汇情况申报表的情况一样,市场风险承担申报表第III部将会新加入「欧元」货币类别,并取代「德国马克」及「法国法郎」两个类别(附件2)。计算外汇风险资本要求时,8%的比率同样适用于调整后的净长/短盘总额。
利率风险
关于在市场风险承担申报表第1.2部填报利率风险承担时,机构应以备用专页填报所承受的欧元利率风险,以取代所有参与国货币的利率风险承担。
股票风险
由于欧元面世后,所有参与国的股票市场将继续运作,在申报表第II部内逐一填写各个市场持有股票状况的做法将予保留。换言之,机构不得抵销参与国之间的股票风险状况。
A. 申报表
申报表 | 项目 | 修订内容 | 备注 |
持有外汇情况申报表(MA(BS)6) | 第I至III部 | 加入「欧元」(EUR)新项目。 删除「德国马克」及「法国法郎」。 |
新增 |
利率风险承担申报表(MA(BS)12) | 无修订。 | ||
市场风险承担申报表(MA(BS)3A) (97年修订) |
第III部 | 加入「欧元」(EUR)新项目。 删除「德国马克」及「法国法郎」。 |
新增 |
B. 填报指示
申报表 | 页码/项目 | 修订内容 | 备注 |
持有外汇情况申报表(MA(BS)6) | 第2页/第6项 | 指明如何处理欧元与欧元参与国货币。 | 修订(见附件) |
利率风险承担申报表(MA(BS)12) | 第1页/第3项 | 删除「欧洲货币单位」,并指明如何处理欧元与欧元参与国货币。 | 修订(见附件) |
市场风险承担申报表(MA(BS)3A)(97年修订) | 第4页/第15项 | 将欧洲中央银行列作第1级国家的中央银行。 | 修订(见附件) |
第7页/第25项 | 指明在申报利率风险承担资料时如何处理欧元与欧元参与国货币。 | 修订(见附件) | |
第14页/第45项 | 指明在申报外汇风险承担资料时如何处理欧元与欧元参与国货币。 | 修订(见附件) |
附件2(续):填报指示的修订
1. |
持有外汇情况申报表(表格MA(BS)6)) 在第A部分内:第6项已被下述内容取代:
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2. |
利率风险承担申报表(MA(BS)12) 在第A部分内:第3项已被下述内容取代:
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3. |
市场风险承担申报表(MA(BS)3A)(97年修订) 在第B部分内:第15项已被下述内容取代:
欧洲中央银行应视作第1级国家的中央银行。 经合组织目前的成员国包括:
「第2级国家」指第1级国家以外的所有国家。「多边发展银行」及「公营单位」的定义见《银行业条例》附表3第1条。 在第C部分内:第25项已被下述内容取代:
在第C部分内:第45项已被下述内容取代:
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