申报欧元资料

指示编号：7.6.1

申报欧元资料

继本人于1998年6月12日的信件后，本人谨此通知各认可机构就欧元在1999年1月1日正式面世后机构提交的审慎申报表将会作出的调整。

一般申报原则

从1999年1月1日起，欧元及欧元参与国货币之间将会采用固定的双边兑换率。实际上，欧元与这些参与国货币之间，以及参与国货币之间的双边外汇风险将会消失。债券市场方面，欧洲经济及货币联盟国家的利率逐渐划一，亦会使参与国货币之间的利率风险差距显著收窄。鉴于以上原因，金管局在处理认可机构的审慎申报时，将会把机构所持的参与国货币盘视作欧元盘。换言之，参与国货币盘应综合起来（亦即是以净额计算），然后以欧元盘的方式来申报。例如，一项德国马克长盘被一项法国法郎短盘抵销后，便会得出一项欧元未平仓盘净额。同样地，一项德国马克债券长盘被一项欧元债券短盘抵销后，所得结果便会用来计算机构承受的欧元利率风险总额。这项安排将会简化申报表的填写过程，亦可使申报程序延续至超越过渡期。

个别审慎申报表

下述申报表将会受到欧元面世影响：

• 持有外汇情况申报表MA(BS)6
• 利率风险承担申报表MA(BS)12
• 市场风险承担申报表MA(BS)3A

附录1列载各项申报表将会作出的修订详情，以便机构申报所承担的欧元及欧元参与国货币风险额。为方便参考，附录2概述申报表的所有修订内容及填报指示。

欧洲中央银行的地位

就审慎申报而言，欧洲中央银行将被视为第一级国家的中央银行。

STET／STEM范本

金管局正在把上述修订内容并入供作提交审慎申报表所用的STET及STEM系统范本内，并将会在1999年1月1日欧元面世前向各机构提供修订范本。

如有查询，欢迎联络许祖恺先生(28781485)或黄海勤先生(28781626)。

附录1:审慎申报表--申报欧元资料

以下列出有关的审慎申报表将会如何受到欧元面世影响：

1. 持有外汇情况申报表MA(BS)6

   现有的申报表将会加入「欧元」作为新的货币类别，并且取代「德国马克」及「法国法郎」两个类别。修订申报表（附件1）将于1999年1月1日生效。

   就任何货币的隔夜未平仓净额而言，该额不得超过机构资本基础10%的限制同样适用于欧元。如认可机构有意获得豁免遵守这项限制，应与金管局联络以便商定新限额。

2. 利率风险承担申报表MA(BS)12

   现有申报表将不作修改。机构承受参与国货币的利率风险总额应相加起来，若该总和超过5%的「重大数额规定」，应以专页在「欧元」项下填报。

3. 市场风险承担申报表MA(BS)3A

   外汇风险承担
   正如持有外汇情况申报表的情况一样，市场风险承担申报表第III部将会新加入「欧元」货币类别，并取代「德国马克」及「法国法郎」两个类别（附件2）。计算外汇风险资本要求时，8%的比率同样适用于调整后的净长／短盘总额。

   利率风险
   关于在市场风险承担申报表第1.2部填报利率风险承担时，机构应以备用专页填报所承受的欧元利率风险，以取代所有参与国货币的利率风险承担。

   股票风险
   由于欧元面世后，所有参与国的股票市场将继续运作，在申报表第II部内逐一填写各个市场持有股票状况的做法将予保留。换言之，机构不得抵销参与国之间的股票风险状况。

附录2：申报表与填报指示修订内容一览表

A. 申报表

B. 填报指示

附件2（续）：填报指示的修订