财务行动特别组织（下称「特别组织」）带领国际打击洗钱、恐怖分子和大规模毁灭武器扩散（下称「武器扩散」）资金筹集活动的行动。特别组织专责研究和促进国际标准以缓减洗钱及恐怖分子资金筹集风险，并评估各国是否采取有效措施。香港自1991年加入特别组织，致力履行打击洗钱及恐怖分子资金筹集活动和武器扩散资金筹集活动的国际责任。
特别组织每年三次公布两份公开文件，识别一些在打击洗钱、恐怖分子资金筹集及武器扩散资金筹集的制度存在策略性缺失的司法管辖区。特别组织也与这些地区合作，一同处理因那些策略性缺失而对国际金融体系构成的风险。
高风险司法管辖区（即「黑名单」）
本声明识别在打击洗钱、恐怖分子资金筹集及武器扩散资金筹集的制度存在重大缺失的司法管辖区。对于所有被识别为高风险的国家，特别组织呼吁其成员和其他地区实施更严谨的尽职调查，并在最严重的情况下，实施防范措施，保护国际金融体系免受这些地区持续的洗钱、恐怖主分子资金筹集和武器扩散资金筹集风险的影响。
被加强监察的司法管辖区（即「灰名单」）
本声明识别在打击洗钱、恐怖分子资金筹集及武器扩散资金筹集的制度存在策略性缺失，但已承诺在约定的时间内迅速解决这些策略性缺失并接受加强监管的司法管辖区。特别组织并未呼吁对这些地区实施更严谨的尽职调查，但鼓励其成员和其他地区采取风险为本的方法，并在风险评估中考虑特别组织的相关资料。
高风险司法管辖区 – 2026年2月13日